DAC Stratégie professionnelle - Etude de cas n°1

Le conseiller DAC PATRIMOINE a bien noté que Monsieur S dispose de deux contrats d’assurance dans le cadre de la loi Madelin :

• un contrat indemnités journalières, en cas d’incapacité de travailler
• un contrat complément de retraite (rente).

Monsieur S est travailleur indépendant, ces solutions Madelin sont bonnes pour lui.

Le conseiller DAC PATRIMOINE va proposer à Monsieur S une solution plus complète, dans le cadre de cette loi Madelin.

Monsieur S devant augmenter le volume de son activité, il y aura un impact sur les résultats (bénéfice à la hausse). Le conseiller va donc prendre en considération cette augmentation. Il va calculer le « disponible fiscal Madelin ».

Ce calcul va intégrer les plafonds de cotisation et il permettra d’optimiser l’impact sur la fiscalité de Monsieur S.